有価証券報告書-第91期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	121百万円	146百万円
未払賞与社会保険料	17百万円	19百万円
未払事業税	11百万円	15百万円
棚卸資産未実現利益	15百万円	26百万円
税務上の繰越欠損金	430百万円	288百万円
退職給付に係る負債	197百万円	215百万円
役員退職慰労引当金	25百万円	30百万円
投資有価証券評価損	213百万円	218百万円
会員権評価損(ゴルフ)	5百万円	5百万円
その他	225百万円	267百万円
繰延税金資産小計	1,264百万円	1,235百万円
評価性引当額	△871百万円	△660百万円
繰延税金資産合計	392百万円	574百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	611百万円	1,024百万円
特定資産圧縮積立金	166百万円	166百万円
連結子会社の割増償却額	126百万円	125百万円
全面時価評価法による評価差額	992百万円	1,020百万円
在外子会社の留保利益	294百万円	696百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金負債合計	2,191百万円	3,032百万円
繰延税金負債純額	1,799百万円	2,457百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。