有価証券報告書-第98期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	7,403		8,752
退職給付引当金	4,572		4,856
役員退職慰労引当金	11		8
減価償却	992		1,001
賞与引当金	1,818		1,953
繰越欠損金	7,991		6,553
関係会社株式評価損	6,266		6,311
その他	5,597		6,358
繰延税金資産小計	34,653		35,795
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△14,344		△12,530
評価性引当小計	△14,344		△12,530
繰延税金資産合計	20,309		23,265
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,870		△6,336
繰延税金負債合計	△3,870		△6,336
繰延税金資産の純額	16,439		16,929

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.38% - △67.71 △39.76 0.39 0.46 0.31 12.47 - △1.35		30.38% △2.21 △23.54 △11.52 0.10 0.22 0.20 - 1.75 △0.08
税額控除
受取配当金の益金不算入
評価性引当額
交際費損金不算入
住民税均等割
役員賞与否認
外国税額控除等損金算入額
外国税額控除限度超過額
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△64.79		△4.71