有価証券報告書-第91期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
(1)流動資産
繰延税金資産
未払賞与	2,382		2,437
未払事業税	446		433
製品保証引当金	200		151
たな卸資産	246		378
その他	777		1,290
繰延税金資産小計	4,052		4,691
評価性引当額	△5		△5
繰延税金資産の合計	4,046		4,685
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	4,046		4,685
(2)固定資産
繰延税金資産
退職給付引当金	8,966		8,549
減価償却費	1,523		988
関係会社株式等評価損	5,189		6,083
その他	1,355		1,624
繰延税金資産小計	17,035		17,246
評価性引当額	△5,766		△6,605
繰延税金資産合計	11,269		10,640
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,769		4,668
繰延税金負債合計	3,769		4,668
繰延税金資産の純額	7,500		5,971

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.64%		37.64%
(調整)
外国税額控除	△0.74		△0.95
受取配当金の益金不算入	△9.52		△10.01
試験研究費の税額控除	△1.42		△1.16
評価性引当額	4.00		2.89
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		1.36
その他	0.13		△0.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.09		29.44