有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:百万円)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(1)流動資産
繰延税金資産
未払賞与	2,052		1,992
未払事業税	95		184
製品保証引当金	172		508
たな卸資産	559		399
その他	1,359		643
繰延税金資産小計	4,239		3,729
評価性引当額	△4		△4
繰延税金資産の合計	4,234		3,724
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	4,234		3,724
(2)固定資産
繰延税金資産
貸倒引当金	2,305		5,914
退職給付引当金	5,440		4,614
減価償却費	1,341		1,163
関係会社株式等評価損	5,923		6,055
その他	1,340		2,161
繰延税金資産小計	16,350		19,910
評価性引当額	△8,726		△12,472
繰延税金資産合計	7,624		7,438
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,277		4,822
繰延税金負債合計	4,277		4,822
繰延税金資産の純額	3,346		2,615

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.61% △17.58 △48.59 88.44 0.83 1.00 0.89 0.77 1.89
(調整)
外国税額控除
受取配当金の益金不算入
評価性引当額
交際費損金不算入
住民税均等割
役員賞与否認
移転価格税制調整金
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率			58.26