有価証券報告書-第160期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	2,041百万円		2,217百万円
貸倒引当金	1,281		411
株式評価損	564		662
税務上の繰越欠損金	―		3,491
その他	1,779		1,611
繰延税金資産小計	5,666		8,395
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―		△3,151
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,225		△3,622
評価性引当額小計	△3,225		△6,773
繰延税金資産合計	2,441		1,621
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△12,941		△9,884
固定資産圧縮積立金	△906		△884
その他	△225		△271
繰延税金負債合計	△14,073		△11,040
繰延税金負債の純額	△11,631		△9,419

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
評価性引当額	△15.6		△41.1
税額控除	△2.4		―
その他	△4.6		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.4		△10.4