有価証券報告書-第161期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	2,217百万円		2,189百万円
貸倒引当金	411		400
株式評価損	662		662
税務上の繰越欠損金	3,491		1,463
その他	1,611		1,896
繰延税金資産小計	8,395		6,612
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△3,151		△638
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,622		△3,481
評価性引当額小計	△6,773		△4,119
繰延税金資産合計	1,621		2,492
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,884		△9,700
固定資産圧縮積立金	△884		△861
その他	△271		△352
繰延税金負債合計	△11,040		△10,914
繰延税金負債の純額	△9,419		△8,422

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
評価性引当額	△41.1		△19.1
税額控除	―		△2.3
その他	△0.3		△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△10.4		6.9