有価証券報告書-第163期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	2,078	百万円		3,075	百万円
貸倒引当金	494			514
株式評価損	674			674
税務上の繰越欠損金	773			-
その他	1,629			1,725
繰延税金資産小計	5,650			5,990
評価性引当額	△3,306			△3,478
繰延税金資産合計	2,344			2,511
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,620			△9,150
固定資産圧縮積立金	△866			△844
その他	△500			△645
繰延税金負債合計	△9,986			△10,641
繰延税金負債の純額	△7,642			△8,129

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	31.0	%		31.0	%
(調整)
評価性引当額	△12.0			1.6
税額控除	△3.2			△4.5
その他	△5.0			△6.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.8			22.0