有価証券報告書-第99期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(単位:千円)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)				当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
棚卸資産評価損・未実現利益他		166,019				129,754
賞与引当金		98,975				116,797
貸倒引当金		4,891				3,712
その他		76,994				125,183
小計		346,880				375,447
評価性引当額		△49,458				△17,033
繰延税金負債(流動)との相殺		△9				-
計		297,412				358,413
②固定資産
貸倒引当金		24,540				22,950
有形固定資産減価償却超過額・未実現利益他		106,457				101,101
減損損失		130,857				130,719
退職給付に係る負債		461,831				446,355
役員退職慰労引当金		222,369				225,606
ゴルフ会員権評価損		21,993				22,294
その他有価証券評価差額金		93,612				78,475
投資有価証券評価損		290				290
税務上の繰越欠損金		494,086				333,948
その他		11,162				11,079
小計		1,567,202				1,372,822
評価性引当額		△973,991				△826,346
繰延税金負債(固定)との相殺		△495,351				△453,285
計		97,859				93,190
繰延税金資産の純額		395,271				451,603
(繰延税金負債)
①流動負債
デリバティブ債権		△9				-
小計		△9				-
繰延税金資産(流動)との相殺		9				-
計		-				-
②固定負債
固定資産圧縮積立金		△103,211				△97,690
その他有価証券評価差額金		△818,435				△1,018,807
小計		△921,646				△1,116,497
繰延税金資産(固定)との相殺		495,351				453,285
計		△426,295				△663,212
繰延税金負債の純額		△426,295				△663,212

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
(単位:%)

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3		△1.1
住民税均等割	1.5		0.8
評価性引当額の増減	△1.6		△6.2
法人税額の特別控除	△2.9		△2.3
その他	1.1		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2		23.8