有価証券報告書-第14期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,044百万円	―百万円
退職給付に係る負債	―百万円	1,428百万円
賞与引当金	84百万円	127百万円
会員権等評価損	64百万円	61百万円
貸倒引当金	80百万円	60百万円
繰越欠損金	459百万円	194百万円
石岡事業所土地整備等費用	654百万円	654百万円
減損損失	777百万円	845百万円
石綿健康障害補償金	―百万円	13百万円
事業所閉鎖損失	197百万円	197百万円
その他	208百万円	204百万円
繰延税金資産小計	3,571百万円	3,787百万円
評価性引当額	△3,571百万円	△3,787百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	77百万円	99百万円
繰延税金負債合計	77百万円	99百万円
繰延税金負債の純額	77百万円	99百万円

上記のほか、事業用土地の再評価に係る繰延税金負債(前連結会計年度 3,654百万円、当連結会計年度 3,644百万円)を計上しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度(平成25年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。