有価証券報告書-第160期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	68,193千円		74,615千円
投資有価証券評価損否認	1,382		1,382
退職給付引当金	531,632		558,578
貸倒引当金繰入限度超過額	32,058		50,356
製品補償引当金	734,141		85,197
火災関連損失引当金	-		101,464
ゴルフ会員権評価損否認	2,163		2,163
未払費用等否認	108,912		74,292
減損損失	24,322		24,322
役員退職慰労金	14,975		14,975
未払事業税	678		6,633
関係会社出資金評価損	164,520		164,520
税務上の繰越欠損金	-		329,811
その他	23,896		28,570
繰延税金資産小計	1,706,876		1,516,884
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△260,019		△285,962
繰延税金資産合計	1,446,857		1,230,921
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	323,862		208,703
資産除去債務	257		213
固定資産圧縮積立金	-		149,777
繰延税金負債合計	324,119		358,694
繰延税金資産の純額	1,122,737		872,226

注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	1,122,737千円		872,226千円

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
土地の再評価に係る繰延税金資産	57,377千円		57,377千円
評価性引当額	△57,377		△57,377
土地の再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金負債	1,466,739		1,466,739
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	1,466,739		1,466,739

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失が計上されているため、記載していない。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.4
住民税均等割			1.4
評価性引当額の増減			2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			34.8