有価証券報告書-第162期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	80,425千円		76,755千円
投資有価証券評価損否認	2,179		2,179
退職給付引当金	579,030		591,337
貸倒引当金繰入限度超過額	57,862		10,565
製品補償引当金	7,950		1,834
火災関連損失引当金	16,684		-
ゴルフ会員権評価損否認	2,163		2,163
未払費用等否認	74,451		146,746
減損損失	24,322		24,322
役員退職慰労金	14,975		14,975
未払事業税	20,830		17,723
関係会社出資金評価損	164,520		8,562
訴訟損失引当金	-		54,432
税務上の繰越欠損金	119,108		-
その他	130,926		75,684
繰延税金資産小計	1,295,431		1,027,283
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△202,539		△145,049
繰延税金資産合計	1,092,891		882,233
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	398,230		344,198
資産除去債務	7,415		124
固定資産圧縮積立金	132,595		120,222
繰延税金負債合計	538,241		464,546
繰延税金資産の純額	554,649		417,687

注) 繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれている。

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
固定資産-繰延税金資産	554,649千円		417,687千円

2.再評価に係る繰延税金負債の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
土地の再評価に係る繰延税金資産	57,377千円		57,377千円
評価性引当額	△57,377		△57,377
土地の再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金負債	1,466,739		1,466,739
土地の再評価に係る繰延税金負債純額	1,466,739		1,466,739

3.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.2
住民税均等割	1.1		0.8
評価性引当額の増減	△6.6		△2.6
法人税額控除	△1.8		△1.2
その他	0.2		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.4		26.7