有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,341千円		12,355千円
減損損失累計額	161,487千円		169,011千円
貸倒引当金	50,474千円		51,531千円
退職給付引当金	231,161千円		245,082千円
役員退職慰労引当金	5,329千円		5,329千円
投資有価証券評価損	10,970千円		20,304千円
関係会社株式評価損	60,513千円		60,513千円
その他	21,301千円		23,421千円
繰延税金資産小計	553,580千円		587,550千円
評価性引当額	△291,377千円		△310,832千円
繰延税金資産合計	262,202千円		276,718千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	59,659千円		56,418千円
特別償却準備金	20,267千円		10,133千円
その他有価証券評価差額金	161,370千円		224,538千円
その他	165千円		165千円
繰延税金負債合計	241,463千円		291,255千円
繰延税金資産(負債)の純額	20,739千円		△14,536千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.4		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9		△3.1
住民税均等割	3.0		2.8
評価性引当額の増減	0.8		5.1
法人税額の特別控除額	△1.3		△2.2
その他	△1.4		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2		34.3