有価証券報告書-第99期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,486千円		28,951千円
減損損失累計額	172,533千円		166,521千円
貸倒引当金	25,045千円		24,675千円
退職給付引当金	259,250千円		237,451千円
役員退職慰労引当金	5,486千円		5,486千円
投資有価証券評価損	23,829千円		24,026千円
関係会社株式評価損	64,597千円		64,597千円
その他	26,122千円		27,671千円
繰延税金資産小計	604,352千円		579,381千円
評価性引当額	△294,913千円		△290,019千円
繰延税金資産合計	309,438千円		289,361千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	45,981千円		43,390千円
その他有価証券評価差額金	405,371千円		691,579千円
その他	169千円		169千円
繰延税金負債合計	451,522千円		735,139千円
繰延税金資産(負債)の純額	△142,084千円		△445,778千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.8		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.1		△1.0
住民税均等割	2.6		1.7
評価性引当額の増減	△2.2		0.3
法人税額の特別控除額	△0.2		△0.1
その他	△0.3		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2		34.3