有価証券報告書-第106期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産) 関係会社株式評価損 繰越欠損金 減価償却費損金算入限度超過額 棚卸資産評価損 貸倒引当金 特別修繕引当金 投資有価証券評価損 その他 繰延税金資産小計 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 評価性引当額小計 繰延税金資産合計	13,705百万円 3,467 3,305 3,248 2,565 1,898 940 1,093 30,224 △24,963 △24,963 5,260	13,845百万円 - 6,676 3,467 2,574 1,904 897 1,476 30,842 △28,426 △28,426 2,416
(繰延税金負債) その他有価証券評価差額金 繰延税金負債合計 繰延税金資産(負債)の純額	△6,094 △6,094 △833	△6,315 △6,315 △3,899

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率 (調整) 受取配当金等の益金不算入 評価性引当額 交際費等の永久差異 試験研究費の税額控除 外国源泉税額 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	-% - - - - - - -	30.5% △9.5 13.0 0.1 △1.8 0.6 △0.2 32.8

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しています。