有価証券報告書-第65期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産	154,301千円	50,135千円
賞与引当金	27,200	48,736
投資有価証券	-	22,718
未払事業税	5,599	6,092
未払費用	10,088	16,539
貸倒引当金	1,007	290
その他	3,135	3,721
繰延税金資産 小計	201,333千円	148,233千円
評価性引当額	△3,508千円	△25,712千円
繰延税金資産 合計	197,825千円	122,520千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	66,710千円	88,821千円
前払年金費用	5,245	20,156
繰延税金負債 合計	71,955千円	108,977千円
繰延税金資産の純額	125,869千円	13,542千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.4	1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.1	△1.7
税額控除	△12.9	△2.4
住民税均等割等	24.8	4.5
評価性引当額の増減	△80.0	5.3
その他	0.7	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△39.6	37.2