有価証券報告書-第71期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
固定資産	45,842千円	42,399千円
賞与引当金	70,824	106,398
投資有価証券	23,389	23,389
未払事業税	11,424	13,924
未払費用	8,437	12,509
貸倒引当金	191	222
その他	4,478	11,972
繰延税金資産 小計	164,588千円	210,818千円
評価性引当額	△25,732千円	△25,763千円
繰延税金資産 合計	138,856千円	185,054千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	107,433千円	164,654千円
前払年金費用	62,345	70,629
繰延税金負債 合計	169,778千円	235,283千円
繰延税金資産(繰延税金負債)の純額	△30,922千円	△50,229千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1	△2.2
税額控除	△1.5	△7.8
住民税均等割等	4.0	2.8
評価性引当額の増減	△0.0	0.0
税率変更による期末繰延税金資産の修正	0.1	△0.5
その他	△0.1	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6	24.1