有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,826	千円	56,915	千円
たな卸資産評価損	8,795	千円	12,555	千円
未払事業税	9,832	千円	24,322	千円
減損損失	34,925	千円	34,097	千円
投資有価証券評価損	10,657	千円	10,657	千円
退職給付に係る負債	35,161	千円	40,585	千円
役員退職慰労引当金	5,665	千円	8,218	千円
貸倒引当金	3,094	千円	848	千円
繰越欠損金	3,014	千円	2,265	千円
長期前払費用	2,167	千円	1,170	千円
その他	36,561	千円	43,079	千円
繰延税金資産小計	189,702	千円	234,716	千円
評価性引当額	△49,830	千円	△53,667	千円
繰延税金資産合計	139,872	千円	181,048	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	346	千円	-	千円
外国子会社の留保利益	95,991	千円	150,419	千円
繰延税金負債合計	96,337	千円	150,419	千円
繰延税金資産純額	43,534	千円	30,629	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.1	%
役員賞与	0.1	%	0.3	%
住民税均等割等	0.5	%	0.3	%
評価性引当額	0.1	%	0.2	%
外国子会社税率差異	△1.5	%	△1.5	%
外国子会社の留保利益	0.8	%	2.3	%
その他	△0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8	%	32.1	%