有価証券報告書-第44期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	34,132	千円	39,826	千円
たな卸資産評価損	6,026	千円	8,795	千円
未払事業税	16,165	千円	9,832	千円
減損損失	37,824	千円	34,925	千円
投資有価証券評価損	2,269	千円	10,657	千円
退職給付に係る負債	32,978	千円	35,161	千円
役員退職慰労引当金	9,440	千円	5,665	千円
貸倒引当金	3,843	千円	3,094	千円
繰越欠損金	4,466	千円	3,014	千円
長期前払費用	3,221	千円	2,167	千円
その他	29,943	千円	36,561	千円
繰延税金資産小計	180,313	千円	189,702	千円
評価性引当額	△46,265	千円	△49,830	千円
繰延税金資産合計	134,047	千円	139,872	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	692	千円	346	千円
外国子会社の留保利益	85,223	千円	95,991	千円
繰延税金負債合計	85,915	千円	96,337	千円
繰延税金資産純額	48,132	千円	43,534	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%	0.4	%
住民税均等割等	0.4	%	0.5	%
評価性引当額	0.0	%	0.1	%
海外子会社税率差異	△1.6	%	△1.5	%
外国子会社の留保利益	2.1	%	0.8	%
その他	△0.9	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7	%	30.8	%