有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	84,547	千円	95,433	千円
棚卸資産評価損	25,786	千円	35,842	千円
未払事業税	37,713	千円	29,832	千円
減損損失	32,924	千円	32,483	千円
投資有価証券評価損	-	千円	1,708	千円
退職給付に係る負債	53,506	千円	63,569	千円
役員退職慰労引当金	13,738	千円	13,542	千円
棚卸資産の未実現損益	22,733	千円	27,639	千円
その他	40,188	千円	46,202	千円
繰延税金資産小計	311,137	千円	346,253	千円
評価性引当額	△54,622	千円	△46,620	千円
繰延税金資産合計	256,514	千円	299,633	千円
繰延税金負債
外国子会社の留保利益	331,013	千円	374,976	千円
その他	732	千円	481	千円
繰延税金負債合計	331,745	千円	375,457	千円
繰延税金負債純額	△75,230	千円	△75,824	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。