有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	39,826	千円	56,915	千円
たな卸資産評価損	8,795	千円	12,555	千円
未払事業税	9,832	千円	24,322	千円
減損損失	34,925	千円	34,097	千円
投資有価証券評価損	10,657	千円	10,657	千円
退職給付引当金	35,161	千円	40,585	千円
役員退職慰労引当金	5,665	千円	8,218	千円
貸倒引当金	3,365	千円	1,282	千円
長期前払費用	2,167	千円	1,170	千円
その他	16,652	千円	19,788	千円
繰延税金資産小計	167,050	千円	209,594	千円
評価性引当額	△46,816	千円	△53,667	千円
繰延税金資産合計	120,234	千円	155,926	千円
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	346	千円	-	千円
繰延税金負債合計	346	千円	-	千円
繰延税金資産純額	119,888	千円	155,926	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.2	%
役員賞与	0.1	%	0.4	%
住民税均等割等	0.4	%	0.4	%
評価性引当額	0.3	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.1	%	△0.0	%
その他	△0.5	%	△0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0	%	31.6	%