有価証券報告書-第48期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	73,190	千円	83,468	千円
棚卸資産評価損	25,786	千円	35,842	千円
未払事業税	32,483	千円	23,767	千円
減損損失	32,924	千円	32,483	千円
投資有価証券評価損	-	千円	1,708	千円
退職給付引当金	53,506	千円	63,569	千円
役員退職慰労引当金	13,738	千円	13,542	千円
その他	22,134	千円	24,129	千円
繰延税金資産小計	253,763	千円	278,511	千円
評価性引当額	△57,040	千円	△46,620	千円
繰延税金資産合計	196,722	千円	231,891	千円
繰延税金資産純額	196,722	千円	231,891	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	%	0.1	%
役員賞与	-	%	0.2	%
住民税均等割等	-	%	0.2	%
評価性引当額	-	%	△0.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	%	△2.8	%
外国子会社から配当等に係る外国源泉税	-	%	0.3	%
外国税額控除	-	%	△0.4	%
その他	-	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%	27.7	%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。