有価証券報告書-第47期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	73,187	千円	73,190	千円
棚卸資産評価損	13,912	千円	25,786	千円
未払事業税	26,696	千円	32,483	千円
減損損失	33,491	千円	32,924	千円
投資有価証券評価損	2,269	千円	-	千円
退職給付引当金	45,559	千円	53,506	千円
役員退職慰労引当金	10,970	千円	13,738	千円
貸倒引当金	718	千円	-	千円
長期前払費用	550	千円	-	千円
その他	23,894	千円	22,134	千円
繰延税金資産小計	231,251	千円	253,763	千円
評価性引当額	△45,929	千円	△57,040	千円
繰延税金資産合計	185,322	千円	196,722	千円
繰延税金負債
その他	396	千円	-	千円
繰延税金負債合計	396	千円	-	千円
繰延税金資産純額	184,925	千円	196,722	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。