有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損		258,897千円		288,024千円
関係会社株式評価損		69,583千円		71,630千円
賞与引当金		78,787千円		78,730千円
資産除去債務		16,020千円		16,738千円
減損損失		67,602千円		55,696千円
繰越欠損金		588,976千円		593,036千円
その他		37,458千円		31,348千円
繰延税金資産小計		1,117,328千円		1,135,205千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額		△458,862千円		△491,265千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△406,064千円		△430,304千円
評価性引当額小計		△864,927千円		△921,569千円
繰延税金資産合計		252,401千円		213,635千円
繰延税金負債
合併受入土地評価差額		△160,617千円		△165,340千円
前払年金費用		△87,164千円		△95,688千円
資産除去債務		△15,046千円		△14,396千円
繰延税金負債合計		△262,828千円		△275,425千円
差引:繰延税金資産(負債)の純額		△10,427千円		△61,790千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.5%		30.5%
(調整)
永久に損金に算入されない項目		0.9%		1.4%
永久に益金に算入されない項目		△12.1%		△21.2%
住民税均等割		3.3%		8.4%
評価性引当額		△36.0%		18.3%
税率変更による影響		―		△8.1%
その他		△0.0%		0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△13.5%		29.2%