有価証券報告書-第76期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金損金算入限度超過額	12,650千円	11,929千円
棚卸資産評価損	53,703千円	26,982千円

退職給付に係る負債	77,389千円	76,636千円
減損損失	208,998千円	317,279千円
減価償却損金算入限度超過額	33,901千円	31,850千円
資産除去債務	17,946千円	18,775千円
繰越欠損金	529,622千円	1,200,765千円
その他	11,117千円	17,924千円
繰延税金資産小計	945,329千円	1,702,109千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△529,622千円	△1,200,765千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△413,140千円	△500,568千円
評価性引当額小計	△942,763千円	△1,701,333千円
繰延税金資産合計	2,566千円	775千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	2,034千円	2,617千円
資産除去債務に対応する除去費用	9,220千円	13,271千円
時価評価差額	-千円	36,588千円
未収事業税	2,626千円	-千円
繰延税金負債合計	13,882千円	52,477千円
繰延税金資産純額	△11,315千円	△51,702千円

2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	126,788	141,592	14,519	29,751	907	216,062	529,622千円
評価性引当額	△126,788	△141,592	△14,519	△29,751	△907	△216,062	△529,622千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	141,804	14,771	107,927	143,300	73,047	719,912	1,200,765千円
評価性引当額	△141,804	△14,771	△107,927	△143,300	△73,047	△719,912	△1,200,765千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。