有価証券報告書-第72期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1) 流動資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金損金算入限度超過額	13,220千円	13,064千円
未払事業税否認	3,551千円	4,919千円
たな卸資産評価損	30,834千円	34,976千円
未払事業所税否認	3,272千円	3,226千円
その他	1,984千円	9,439千円
小計	52,863千円	65,625千円
評価性引当額	△52,863千円	△65,625千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(2) 固定資産

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	67,436千円	70,541千円
投資有価証券評価損否認	7,039千円	7,039千円
貸倒引当金損金算入限度超過額	6千円	―千円
一括償却資産損金算入限度超過額	85千円	154千円
ゴルフ会員権評価損否認	1,888千円	1,888千円
減損損失	189,652千円	178,836千円
減価償却損金算入限度超過額	14,011千円	19,400千円
資産除去債務	14,891千円	15,617千円
繰越欠損金	888,256千円	733,190千円
その他	17,737千円	70千円
小計	1,201,005千円	1,026,739千円
評価性引当額	△1,201,005千円	△1,026,739千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	14,926千円	22,206千円
資産除去債務に対応する除去費用	9,220千円	9,220千円
小計	24,147千円	31,427千円
同一の納税主体の繰延税金資産及び 負債の相殺額	―千円	―千円
繰延税金負債合計	24,147千円	31,427千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因の主な項目別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.7%
(調整)
住民税均等割等	7.4%		3.9%
源泉税	1.2%		―%
評価性引当額の増減	△23.7%		△25.7%
持分法による投資損失	30.0%		12.7%
持分変動利益	△30.5%		―%
その他	3.3%		△3.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.3%		17.8%