訂正有価証券報告書-第80期(2021/01/01-2021/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	59百万円		84百万円
一括償却資産	33		28
棚卸資産評価損	93		75
未払事業税	31		61
税務上の収益認識差額	30		21
子会社株式評価損	427		427
減価償却超過額	147		127
減損損失	186		130
資産除去債務	69		70
投資有価証券	7		7
その他	33		25
繰延税金資産小計	1,120		1,061
評価性引当額	△519		△520
繰延税金資産合計	601		541
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△57		△69
特別償却準備金	△10		-
圧縮積立金	△52		△39
有形固定資産(資産除去債務)	△6		△6
前払年金費用	△127		△154
繰延税金負債合計	△254		△269
繰延税金資産の純額	346		271

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
受取配当金等の永久差異	△2.8		△2.8
住民税均等割	0.6		0.4
法人税の特別税額控除	△3.7		△7.3
外国子会社受取配当に係る源泉税	0.7		0.7
過年度法人税等	-		4.0
評価性引当額の増減	△0.9		0.1
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		25.4