有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	59百万円	57百万円
未払事業税	90	161
賞与引当金	140	163
退職給付に係る負債	303	282
減価償却超過額	57	46
投資有価証券評価損	227	227
その他	267	247
繰延税金資産小計	1,146百万円	1,186百万円
評価性引当額	△371	△317
繰延税金資産合計	774百万円	869百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△231百万円	△309百万円
退職給付に係る資産	△72	△92
繰延税金負債合計	△303百万円	△402百万円
繰延税金資産の純額	471百万円	467百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。