有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
固定資産未実現利益	57百万円	55百万円
未払事業税	161	103
賞与引当金	163	189
退職給付に係る負債	282	228
減価償却超過額	46	47
投資有価証券評価損	227	219
その他	247	255
繰延税金資産小計	1,186百万円	1,099百万円
評価性引当額	△317	△299
繰延税金資産合計	869百万円	799百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△309百万円	△666百万円
退職給付に係る資産	△92	△126
繰延税金負債合計	△402百万円	△792百万円
繰延税金資産の純額	467百万円	7百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度において、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。