有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	78百万円	149百万円
賞与引当金	104	125
退職給付引当金	280	268
減価償却超過額	57	46
投資有価証券評価損	216	216
その他	117	127
繰延税金資産小計	854百万円	934百万円
評価性引当額	△223	△223
繰延税金資産合計	631百万円	711百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△224百万円	△303百万円
前払年金費用	△78	△90
繰延税金負債合計	△302百万円	△394百万円
繰延税金資産の純額	328百万円	316百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。