有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	149百万円	92百万円
賞与引当金	125	153
退職給付引当金	268	271
減価償却超過額	46	46
投資有価証券評価損	216	208
その他	127	151
繰延税金資産小計	934百万円	923百万円
評価性引当額	△223	△214
繰延税金資産合計	711百万円	709百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△303百万円	△646百万円
前払年金費用	△90	△92
繰延税金負債合計	△394百万円	△738百万円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	316百万円	△28百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。