有価証券報告書-第78期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	15,251千円		19,371千円
未払費用	2,251		2,859
未払事業税	4,274		5,006
税務上の繰越欠損金	2,186		72,762
減損損失	59,426		59,253
関係会社株式評価損	85,279		85,279
資産除去債務	8,309		7,164
その他	4,150		4,147
繰延税金資産小計	181,131		255,846
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△147,770		△192,692
評価性引当額小計	△147,770		△192,692
繰延税金資産合計	33,360		63,153
繰延税金負債
資産除去債務	3,981		7,736
外貨建資産負債為替評価	6,266		10,425
その他有価証券評価差額金	114,197		118,139
繰延税金負債合計	124,445		136,302
繰延税金負債の純額	91,085		73,148

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6%		当事業年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6
住民税均等割	3.9
資産除去債務	1.6
評価性引当額	0.1
仮払金利子税振替	-
その他	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.1