有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	19,371千円		19,987千円
未払費用	2,859		3,075
未払事業税	5,006		4,849
税務上の繰越欠損金	72,762		57,832
減損損失	59,253		58,989
関係会社株式評価損	85,279		85,279
資産除去債務	7,164		7,736
その他	4,147		6,524
繰延税金資産小計	255,846		244,276
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△192,692		△186,708
評価性引当額小計	△192,692		△186,708
繰延税金資産合計	63,153		57,568
繰延税金負債
資産除去債務	7,736		3,409
外貨建資産負債為替評価	10,425		15,404
その他有価証券評価差額金	118,139		179,915
繰延税金負債合計	136,302		198,729
繰延税金負債の純額	73,148		141,161

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率 (調整)	-		30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△3.5
住民税均等割	-		8.0
評価性引当額	-		△5.3
仮払金利子税振替	-		1.3
役員賞与損金不算入額	-		0.5
税額控除	-		△1.3
資産除去債務の修正	-		△4.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		27.5

(注)前事業年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。