有価証券報告書-第72期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	21,048千円		22,568千円
未払費用	3,128		3,268
たな卸資産評価減	712		589
未払事業税	3,237		4,215
欠損金	5,400		50,414
その他	200		200
小計	33,729		81,256
評価性引当額	-		-
合計	33,729		81,256
繰延税金資産(固定)
会員権	1,126		1,117
貸倒引当金	52,113		1,094
未払役員退職金	70,019		69,491
退職給付引当金	90,334		93,086
減損損失	228,494		225,759
欠損金	89,345		1,067
関係会社株式評価損	104,588		87,112
その他	7,977		8,222
小計	644,000		486,953
評価性引当額	△415,004		△388,179
合計	228,996		98,774
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	62,660		87,194
計	62,660		87,194
繰延税金資産の純額	200,064		92,835

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率 (調整)	33.0%		30.9%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7		△0.2
住民税均等割	4.4		2.5
評価性引当額	△46.5		△6.3
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.9		-
その他	1.8		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△6.5		28.4