有価証券報告書-第81期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,173千円		24,315千円
未払費用	3,173		3,647
未払事業税	5,095		7,507
税務上の繰越欠損金	26,602		-
減損損失	60,488		60,320
関係会社株式評価損	87,761		99,492
資産除去債務	9,255		9,465
その他	3,662		9,117
繰延税金資産小計	217,212		213,865
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△158,958		△174,367
評価性引当額小計	△158,958		△174,367
繰延税金資産合計	58,253		39,498
繰延税金負債
資産除去債務	△3,214		△2,920
外貨建資産負債為替評価	△12,209		△9,208
その他有価証券評価差額金	△131,966		△183,617
繰延税金負債合計	△147,390		△195,745
繰延税金負債の純額	△89,136		△156,246

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整)	30.6%		30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3		1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		△0.3
住民税均等割	5.4		3.3
評価性引当額	△14.6		5.0
外国税額	-		1.1
役員賞与損金不算入額	0.4		0.7
税額控除	△2.8		△3.9
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.3		0.4
その他	0.0		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.1		37.5