有価証券報告書-第146期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,932千円		4,802千円
賞与引当金	8,341千円		7,207千円
退職給付引当金	139,727千円		146,420千円
役員退職慰労引当金	11,974千円		12,551千円
株主優待引当金	-千円		3,188千円
減損損失	29,380千円		29,380千円
出資金	24,394千円		24,394千円
有形固定資産	4,204千円		3,676千円
税務上の繰越欠損金	219,913千円		146,441千円
その他	2,373千円		5,154千円
繰延税金資産小計	445,242千円		383,217千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		-千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△70,597千円		△73,320千円
評価性引当額小計	△70,597千円		△73,320千円
繰延税金資産合計	374,645千円		309,896千円

繰延税金負債
合併に伴う土地再評価益	△21,925千円		△21,925千円
その他	△978千円		△1,540千円
繰延税金負債合計	△22,904千円		△23,466千円
繰延税金資産純額	351,741千円		286,430千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5%		△0.6%
住民税均等割	4.5%		4.9%
評価性引当額の増減	0.5%		1.5%
その他	0.3%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.3%		40.6%