有価証券報告書-第148期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,443千円		6,850千円
退職給付引当金	155,424千円		155,595千円
役員退職慰労引当金	15,345千円		16,584千円
株主優待引当金	3,887千円		4,137千円
減損損失	29,380千円		29,380千円
出資金	31,721千円		7,318千円
有形固定資産	2,556千円		1,713千円
税務上の繰越欠損金	45,877千円		-千円
その他	5,293千円		6,759千円
繰延税金資産小計	296,929千円		228,338千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△78,929千円		△55,233千円
評価性引当額小計	△78,929千円		△55,233千円
繰延税金資産合計	217,999千円		173,104千円

繰延税金負債
合併に伴う土地再評価益	△21,925千円		△21,925千円
その他	△855千円		△1,561千円
繰延税金負債合計	△22,781千円		△23,486千円
繰延税金資産純額	195,218千円		149,617千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.7%		△11.2%
住民税均等割	2.8%		2.7%
評価性引当額の増減	1.8%		△8.0%
その他	0.2%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6%		18.2%