有価証券報告書-第149期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,850千円		6,749千円
退職給付引当金	155,595千円		149,929千円
役員退職慰労引当金	16,584千円		17,222千円
株主優待引当金	4,137千円		4,223千円
減損損失	29,380千円		29,380千円
出資金	7,318千円		7,315千円
関係会社株式	-千円		2,224千円
有形固定資産	1,713千円		5,895千円
その他	6,759千円		6,795千円
繰延税金資産小計	228,338千円		229,736千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△55,233千円		△57,635千円
評価性引当額小計	△55,233千円		△57,635千円
繰延税金資産合計	173,104千円		172,100千円

繰延税金負債
合併に伴う土地再評価益	△21,925千円		△21,925千円
その他	△1,561千円		△1,743千円
繰延税金負債合計	△23,486千円		△23,669千円
繰延税金資産純額	149,617千円		148,431千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.2%		△16.3%
住民税均等割	2.7%		4.0%
評価性引当額の増減	△8.0%		1.1%
税額控除	-%		△4.5%
その他	0.2%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2%		19.2%