有価証券報告書-第151期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	120千円		180千円
退職給付引当金	733千円		932千円
役員退職慰労引当金	17,832千円		21,780千円
株主優待引当金	4,330千円		4,283千円
減損損失	30,095千円		30,095千円
出資金	7,470千円		7,452千円
関係会社株式	67,007千円		67,007千円
その他	4,806千円		779千円
繰延税金資産小計	132,396千円		132,510千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△122,405千円		△126,335千円
評価性引当額小計	△122,405千円		△126,335千円
繰延税金資産合計	9,990千円		6,175千円

繰延税金負債
合併に伴う土地再評価益	△22,459千円		△22,459千円
その他	△2,317千円		△3,354千円
繰延税金負債合計	△24,776千円		△25,814千円
繰延税金資産純額(△は負債)	△14,786千円		△19,638千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.5%		34.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△56.1%		△24.8%
住民税均等割	4.9%		0.5%
評価性引当額の増減	102.2%		1.5%
税額控除	△3.3%		△0.4%
税率変更による影響	△5.4%		△0.0%
その他	△4.2%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	72.6%		11.0%