有価証券報告書-第77期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)	当事業年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	2,102,871千円	1,925,396千円
減価償却超過額	68,979千円	65,414千円
貸倒引当金	633,026千円	636,144千円
退職給付引当金	164,959千円	147,558千円
その他	77,831千円	96,780千円
繰延税金資産小計	3,047,668千円	2,871,294千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,102,871千円	△1,925,396千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△619,312千円	△619,312千円
評価性引当額小計	△2,722,184千円	△2,544,708千円
繰延税金資産合計	325,484千円	326,585千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△187,837千円	△244,158千円
繰延税金負債合計	△187,837千円	△244,158千円
繰延税金資産純額	137,646千円	82,427千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった重要な項目別の内訳
前事業年度(2020年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2021年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。