有価証券報告書-第75期(平成30年12月1日-令和1年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年11月30日)	当事業年度 (2019年11月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	777,213千円	1,493,117千円
減価償却超過額	107,279千円	71,566千円
貸倒引当金	647,956千円	645,090千円
退職給付引当金	113,877千円	148,819千円
その他	88,682千円	61,400千円
繰延税金資産小計	1,735,009千円	2,419,994千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	―	△1,493,117千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―	△630,420千円
評価性引当額小計	△1,213,369千円	△2,123,537千円
繰延税金資産合計	521,639千円	296,457千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△166,937千円	△203,515千円
繰延税金負債合計	△166,937千円	△203,515千円
繰延税金資産純額	354,702千円	92,941千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった重要な項目別の内訳
前事業年度(2018年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2019年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。