有価証券報告書-第76期(令和1年12月1日-令和2年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年11月30日)	当事業年度 (2020年11月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,493,117千円	2,102,871千円
減価償却超過額	71,566千円	68,979千円
貸倒引当金	645,090千円	633,026千円
退職給付引当金	148,819千円	164,959千円
その他	61,400千円	77,831千円
繰延税金資産小計	2,419,994千円	3,047,668千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,493,117千円	△2,102,871千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△630,420千円	△619,312千円
評価性引当額小計	△2,123,537千円	△2,722,184千円
繰延税金資産合計	296,457千円	325,484千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△203,515千円	△187,837千円
繰延税金負債合計	△203,515千円	△187,837千円
繰延税金資産純額	92,941千円	137,646千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった重要な項目別の内訳
前事業年度(2019年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2020年11月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。