有価証券報告書-第115期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,277千円	1,104千円
未払事業所税	6,433	6,497
貸倒引当金	250	255
賞与引当金	21,476	21,507
未払費用	8,135	7,766
たな卸評価損	2,145	1,703
退職給付に係る負債	42,188	53,287
役員退職慰労引当金	3,501	3,557
退職給付信託	31,959	31,292
株式報酬費用	11,403	9,679
税務上の繰越欠損金(注)	150,929	158,839
資産除去債務	4,341	5,727
その他	907	16
繰延税金資産小計	289,952	301,234
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△147,864	△157,266
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△31,156	△32,599
評価性引当額小計	△179,020	△189,865
繰延税金資産合計	110,932	111,369
繰延税金負債
土地圧縮積立金	9,938	10,101
固定資産圧縮積立金	134,344	130,027
その他有価証券評価差額金	812,486	866,511
土地評価差額	117,214	116,543
負債調整勘定	3,315	3,641
その他	2,446	4,165
繰延税金負債合計	1,079,745	1,130,991
繰延税金負債の純額	968,813	1,019,622

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	2,698	14,362	82,962	31,124	6,846	12,934	150,929
評価性引当額	-	△13,996	△82,962	△31,124	△6,846	△12,934	△147,864
繰延税金資産	2,698	366	-	-	-	-	3,065

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	11,839	91,101	34,178	7,517	-	14,202	158,839
評価性引当額	△10,266	△91,101	△34,178	△7,517	-	△14,202	△157,266
繰延税金資産	1,572	-	-	-	-	-	1,572

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7	1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5	△3.5
住民税均等割	1.2	2.6
評価性引当額の増減	△1.0	△5.7
その他	△0.1	△4.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8	21.6