有価証券報告書-第121期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,104千円	1,479千円
未払事業所税	6,504	6,692
貸倒引当金	963	912
賞与引当金	19,773	27,397
未払費用	7,499	8,961
棚卸評価損	7,840	13,977
退職給付に係る負債	105,570	97,471
退職給付信託	13,724	-
割増退職金	14,526	-
株式報酬費用	7,867	5,899
資産除去債務	2,999	2,999
減損損失	182,612	157,095
繰越欠損金	-	140,842
繰延税金資産小計	373,985	463,729
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-	△140,842
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△161,282	△167,241
評価性引当額小計(注)1	△161,282	△308,084
繰延税金資産合計	212,702	155,645
繰延税金負債
土地圧縮積立金	10,399	10,399
固定資産圧縮積立金	103,457	97,579
その他有価証券評価差額金	430,241	508,588
土地評価差額	137,176	137,176
負債調整勘定	3,103	2,770
その他	12,107	3,372
繰延税金負債合計	696,486	759,887
繰延税金負債の純額	483,783	604,241

(注)1.評価性引当額が146,801千円増加しております。この増加の主な内容は繰越欠損金に係る評価性引
当額の増加によるものであります
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	140,842	140,842
評価性引当額	-	-	-	-	-	△140,842	△140,842
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。	税金等調整前当期純損失を計上しているため記載しておりません。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増減
親子間税率差異
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率