有価証券報告書-第119期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,100千円	6,463千円
未払事業所税	6,519	6,549
貸倒引当金	5,343	1,925
賞与引当金	32,156	35,074
損害賠償引当金	8,249	710
未払費用	9,094	10,050
棚卸評価損	4,508	7,394
退職給付に係る負債	77,127	83,641
退職給付信託	15,046	13,714
株式報酬費用	7,642	9,185
税務上の繰越欠損金(注)	16,123	-
資産除去債務	5,727	5,727
その他	461	389
繰延税金資産小計	193,101	180,825
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△36,253	△39,134
評価性引当額小計	△36,253	△39,134
繰延税金資産合計	156,847	141,690
繰延税金負債
土地圧縮積立金	10,101	10,101
固定資産圧縮積立金	112,412	106,534
その他有価証券評価差額金	738,696	705,771
土地評価差額	117,214	117,214
負債調整勘定	2,944	2,944
その他	3,837	2,984
繰延税金負債合計	985,207	945,550
繰延税金負債の純額	828,360	803,860

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	1,920	-	-	14,202	-	-	16,123
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	1,920	-	-	14,202	-	-	16,123

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△0.8
住民税均等割	0.6	0.6
評価性引当額の増減	△12.9	0.6
親子間税率差異	0.8	0.5
賃上げ促進税制による税額控除	-	△3.8
その他	0.6	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2	28.1