有価証券報告書-第53期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
退職給付引当金	46,137		53,652
役員退職慰労引当金	1,326		1,326
賞与引当金	28,022		23,012
未払役員賞与	2,294		1,065
未払従業員賞与	19,638		5,976
未払事業税	4,776		4,000
その他	16,739		22,679
繰延税金資産小計	118,935		111,714
評価性引当額	△7,638		△8,139
繰延税金資産合計	111,296		103,575
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,096		△6,498
資産除去債務	△79		△70
繰延税金負債合計	△4,175		△6,569
差引:繰延税金資産の純額	107,120		97,005

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額の増減	0.9
住民税均等割	0.6
交際費損金不算入額	0.7
過年度法人税等	△9.2
特別控除	-
その他	△0.2
税効果会計適用後の法人税の負担率	23.3