訂正有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
退職給付引当金	38,470		45,178
役員退職慰労引当金	83,310		80,016
賞与引当金	32,868		32,449
未払役員賞与	6,467		6,299
未払従業員賞与	7,222		6,928
未払事業税	5,214		4,801
その他	10,021		10,047
繰延税金資産小計	183,576		185,722
評価性引当額	△85,494		△81,996
繰延税金資産合計	98,082		103,725
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,766		△1,702
資産除去債務	△126		△112
繰延税金負債合計	△2,893		△1,815
差引:繰延税金資産の純額	95,188		101,910

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	2.2		2.8
交際費損金不算入額	1.8		1.6
法人税の特別控除	△2.0		△1.9
その他	0.5		△1.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		31.5