有価証券報告書-第55期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産	千円		千円
退職給付引当金	51,223		55,061
役員退職慰労引当金	1,365		800
賞与引当金	25,650		26,415
未払役員賞与	368		-
未払従業員賞与	12,477		8,270
未払事業税	5,104		4,869
その他	25,863		26,637
繰延税金資産小計	122,052		122,055
評価性引当額	△10,235		△10,953
繰延税金資産合計	111,817		111,102
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,942		-
資産除去債務	△65		△57
繰延税金負債合計	△6,007		△57
差引:繰延税金資産の純額	105,809		111,044

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない金額	1.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.7		0.7
評価性引当額の増減	0.7		0.3
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5		△0.3
法人税等の特別控除額	-		△4.5
その他	△0.1		△0.8
税効果会計適用後の法人税の負担率	32.2		26.8