有価証券報告書-第110期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
	繰延税金資産
	賞与引当金否認		269百万円		294百万円
	未払事業税否認		19		26
	棚卸資産未実現利益消去		119		146
	固定資産未実現利益消去		86		92
	在外子会社減価償却超過額		74		61
	一括償却資産損金不算入額		25		31
	未払退職金手当否認		28		27
	有価証券評価損否認		30		30
	棚卸資産評価損否認		180		259
	減損損失否認		115		211
	繰越欠損金		-		338
	その他		292		447
	繰延税金資産小計		1,242		1,969
	評価性引当額		△423		△788
	合計		819		1,180
	繰延税金負債との相殺額		△361		△663
	繰延税金資産の純額		457		516
	繰延税金負債
	圧縮記帳積立金		386		386
	在外子会社減価償却費		87		425
	その他有価証券評価差額金		268		374
	その他		59		258
	合計		801		1,444
	繰延税金資産との相殺額		△361		△663
	繰延税金負債の純額		440		780

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主な項目別内訳

			前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
	法定実効税率		30.58%		30.58%
	(調整)
	交際費等永久に損金に算入されない項目		0.33		1.78
	受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△0.14		△2.35
	住民税均等割		0.66		2.43
	評価性引当額の増減		5.39		27.81
	持分法投資損益		△2.84		△0.21
	在外連結子会社の税率差異		△9.56		△17.50
	関係会社留保利益		△0.13		25.94
	外国源泉税等		15.40		4.65
	受取配当金消去による影響額		7.95		26.30
	その他		△2.09		1.33
	税効果会計適用後法人税等負担率		45.55		100.77