訂正有価証券報告書-第31期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
繰延税金資産
減損損失	3,127千円		3,004千円
未払事業税	12,425		17,579
たな卸資産評価損	8,368		15,686
受注損失引当金	1,135		1,952
貸倒引当金	586		789
未払賞与	17,806		22,265
退職給付引当金	2,107		3,313
工場改修工事	-		20,997
資産除去債務	505		510
繰延税金資産小計	46,065		86,097
評価性引当額	△3,271		△3,116
繰延税金資産合計	42,793		82,981
繰延税金負債
圧縮積立金	14,789		11,489
前払固定資産税	883		4,204
前払労働保険料	797		1,180
繰延税金負債合計	16,471		16,874
繰延税金資産の純額	26,322		66,106

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年8月31日)		当事業年度 (平成30年8月31日)
法定実効税率	30.7%		30.7%
(調整)
役員報酬	1.4		0.8
法人税等の特別控除額	△5.1		△2.9
その他	0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1		28.8