有価証券報告書-第129期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	66,450千円	64,447千円
未払事業所税	5,835	6,182
賞与引当金	68,576	74,607
製品保証引当金	51,865	73,564
受注損失引当金	204,249	183,784
在庫評価損	189,604	187,436
未払費用	171,968	111,845
投資有価証券評価損	9,792	9,792
退職給付引当金	63,140	65,456
減損損失	13,104	13,104
その他	25,691	61,801
繰延税金資産小計	870,278千円	852,024千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△212,502	△210,333
評価性引当額小計	△212,502	△210,333
繰延税金資産合計	657,776千円	641,690千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△129,424千円	△313,392千円
繰延税金負債合計	△129,424千円	△313,392千円
繰延税金資産(又は負債)の純額	528,351千円	328,297千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.11	0.09
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.01	△0.01
住民税均等割	0.09	0.07
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.07	-
評価性引当額の増減	△5.18	△0.03
試験研究費の税額控除	△1.75	△1.74
所得拡大促進税制による税額控除	△1.00	△0.94
法人税等還付税額	△0.01	-
その他	△2.02	△2.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.74%	25.88%